الإدارة المالية

الإدارة المالية تُعنى بالأموال (الفلوس)، و التي تهم جميع الناس. الكل يرغب في الأموال في العالم كله. و كل الناس له مصارفه أو طُرُقه في إنفاق هذه الأموال. لذلك، الإدارة المالية هي علم و فن إدارة الأموال بجانِبَيْها: الحصول على الأموال (التمويل) و إنفاقها (الاستثمار). في المقابل، نجد أن محتوى النت العربي (يوتيوب/غوغل) يعاني من قصور في فهم و تفسير مشكلة الأموال أو الفلوس، فمن الصعب أن تجد محتوى يغطي الجانِبَيْن: الحصول على الأموال و إنفاقها، كما بالصورة الأولى أدناه. و كما تلاحظون بالصورة، تجدون أن هناك خرقاً للجانب الأخلاقي في صرف الأموال الناتج عن مشكلة في الحصول على الأموال. تجد أن أول نتيجة بحث في الغوغل العربي في صرف الأموال هو (كيف اصرف الفلوس المزورة). بالتالي، هنا تم الحصول على الفلوس بالتزوير، و هذا ينافي الجانب الأخلاقي و الديني و القانوني، و صارت المشكلة في كيفية صرفها. بشكل عام، نجد المحتوى العربي يركز على الجانب الأول (الحصول على الأموال)، إلا أنه يصور الحصول على الفلوس و كأنه مسألة سهلة جداً و سريعة لا تحتاج إلى تعب أو جهد، و يلقى مثل هذا المحتوى إقبالاً كبيراً، كما هو بالصورة الثانية أدناه. و نحن نرى أن هذه الدعاوى كاذبة و غير منطقية، و إلا كنا سنرى أولئك المتابعين لمثل ذلك المحتوى في حال مادي متميز، و هو عكس ما نراه مجملاً في المنطقة العربية من صعوبات في الكسب و الحصول على الأموال. لذلك، بالرغم من إيماننا بوجود طُرُق سريعة و سهلة لكسب المال، و قد تكون شرعية و قانونية، إلا أن نجاحها هو حالات نادرة و استثنائية. لذلك، نحن نرى أن الإدارة المالية بجانِبَيْها: الحصول على الأموال (التمويل) و صرفها (الاستثمار) هي الحل الأمثل لمشكلة الفلوس و التي تؤدي إلى خيارات و قرارات مالية سليمة تساعد في الوصول إلى أهدافنا و تحقيق آمالنا و طموحاتنا و الوصول إلى الصدارة. لذلك، يشرفنا أن نقدم لكم أحد أفضل و أحدث و أروع الكتب الأمريكية العالمية في المالية، و هو كتاب (أساسيات الإدارة المالية)، الإصدار الأحدث (الخامس عشر) لعام 2019 (الصورة الثالثة أدناه)، و الذي يغطي الإدارة المالية من جانِبَيْها: الحصول على الأموال (التمويل) و إنفاقها (الاستثمار). يأتي لكم هذا الكتاب ليكون الثالث و الأخير في برنامج العام الثاني للكتُب ضمن خدمة كتُب الإدارة الإنجليزية العالمية الحديثة في قناتكم (الإدارة عن جدارة)، حيث شعارنا (بالإدارة تنال الصدارة). قمنا باختيار هذا الكتاب، رغم أن بعض المتابعين اقترحوا علينا أحد المواضيع المهمة و الحساسة، و ذلك نظراً لأن الموضوع المُقتَرَح لا ينسجم مع سير و تسلسل المواضيع في العام الثاني للقناة. كما تعلمون، بدأنا بالكتاب الأول (مبادئ التسويق، 2019) و الثاني في اللقاء السابق (إدارة الموارد البشرية، 2020)، و نأتي الآن في هذا الكتاب، حيث أنه لا يمكن لا للأفراد و لا للشركات مهما كان لديهم من قيمة متميزة يقدمونها (تسويق) أو كفاءات عالية (موارد بشرية)، أن يبدؤوا و يواصلوا في حياتهم و مشاريعهم بدون الجانب المالي. لذلك، كان هذا الكتاب مهماً في هذا الوقت ضمن هذا التسلسل. بالتالي، نعد المتابعين الكرام أن نناقش الموضوع الذي اقترحوه في اللقاء العربي القادم في لقاء منفصل ضمن خدمة (الفلوجز) بالقناة، و نحن نقدم لهم جزيل الشكر و التقدير على اقتراحاتهم. ترقبوا معنا هذا الكتاب (أساسيات الإدارة المالية، 2019) خلال أربعة أشهر، و هي مايو، يونيو، يوليو و أغسطس 2021 (الصورة الرابعة أدناه). و كما هي عادتنا في الكُتُب السابقة، سيتم تخصيص سلسلة تشغيل منفصلة في قناتنا على اليوتيوب لجميع لقاءات هذا الكتاب، و كذا تجمُّع أو قسم خاص بهذا الموقع لمنشورات الكتاب. لتحميل العرض المرفَق (بي.دي.أف)، الرجاء الذهاب إلى الفيديو باليوتيوب و النقر على الرابط المناسب في قسم الوصف أسفل الفيديو. نود الإشارة هنا أنه، و لأول مرة في القناة، قمنا بتزويد هذا الفيديو بالمقاطع على شكل طوابع زمنية أو فصول، تظهر في شريط سير الفيديو، بحيث يمكنكم الانتقال إلى المقطع أو الفصل المرغوب بكل سهولة، كما بآخر صورة أدناه. سنسعى في الأيام القادمة بإذن الله لإضافة هذا الميزة لبقية فيديوهات القناة السابقة.

الإدارة المالية هي تمويل-حصول على الفلوس، و استثمار-إنفاق الفلوس
محتوى النت العربي يفتقر لمعاجلة مشكلة الفلوس بجانبيها: الحصول عليها و صرفها
الفلوس تحتاج إدارة مالية ذات جانِبَيْن: الحصول عليها و استثمارها
المحتوى العربي يتهاون في مسألة الحصول على الفلوس، و يصورها بأنها مسألة بسيطة جداً و سريعة
المحتوى العربي يتهاون في مسألة الحصول على الفلوس
كتاب أساسيات الإدارة المالية (2019) هو أحد أحدث و أفضل الكتب الأمريكية العالمية في الإدارة المالية، و سيكون الكتاب الثالث للعام الثاني بالقناة
كتاب مبادئ الإدارة المالية (2019)، الكتاب الثالث و الأخير للعام الثاني بالقناة
سيتم مناقشة كتاب مبادئ الإدارة المالية (2019) خلال أربعة أشهر، و هي مايو - أغسطس 2021
مناقشة كتاب مبادئ الإدارة المالية (2019) خلال أشهر مايو – أغسطس 2021
لأول مرة بقناة الإدارة عن جدارة، قمنا بتزويد فيديو (أشتي فلوس) بالمقاطع الزمنية أو الفصول على يوتيوب ليستنى الذهاب إلى الفصل أو المقطع المطلوب بكل سهولة
تقسيم الفصول أو الطوابع الزمنية بالفيديو لأول مرة بالقناة

الإدارة المالية – الحصول على الأموال، التمويل

الإدارة المالية في جانبها الأول تُعنى بالحصول على الأموال، أي التمويل. و قد كنا في الكتاب الثاني، العام الأول بالقناة، كتاب (ريادة الأعمال، 2016) في موضوع الإدارة المالية و التمويل (أدناه نرفق لكم الفيديو) أنه يجب البحث عن طريقة مناسبة للتمويل عند فتح مشاريع أعمال جديدة. و ذكرنا عدة أنواع من التمويل كالتمويل الشخصي و الاقتراض و طلب المساهمة و غيرها من الأمور. و بالتأكيد، كل نوع من هذه الأنواع له ميزاته و عيوبه، و قد وضَّحنا ذلك في اللقاء. و كما نؤكد دائماً، لا بد من الحرص على الجانب القانوني و الأخلاقي في مجال التمويل، و كذا الحرص على اختيار مزيج تمويل يتناسب مع صيغة الشركة و إمكانياتها. و التمويل أيضاً مهم على المستوى الفردي. على سبيل المثال، الأسرة تحرص على مصادر تمويلها، و التي قد تكون على شكل الرواتب، في حال كان الآباء يعملون في وظائف، أو على شكل أرباح من عمل حر، أو على شكل مزيج من الاثنين، أو غيرها من الأمور. فيجب على كل فرد و كل أسرة اختيار نوع التمويل الأنسب لحاله و حال الأسرة و البيئة.

الإدارة المالية في المشاريع، من الكتاب الثاني (العام الأول) بالقناة، كتاب ريادة الأعمال 2016

الإدارة المالية – إنفاق الأموال، الاستثمار

الجانب الثاني في الإدارة المالية، و المربوط بشكل مباشر بالجانب الأول (التمويل)، هو إنفاق الأموال، أي الاستثمار. و هنا يجدر التنبيه بأن الحصول على الأموال، مهما كانت طائلة و كبيرة، لا يعني نهاية مشكلة الفلوس. يجب التنبيه بأن الكثير من الأشخاص الذين يحصلون على ثروة كبرى بشكل مفاجئ، كالورث أو الفوز باليانصيب، يخسرون هذه الأموال بسرعة و سهولة، و السبب هو عدم قدرتهم على التصرُّف في الأموال. و هذا يؤكد على أن الإدارة المالية هي ركنَيْن، الحصول على الأموال (التمويل) و إنفقها و التصرف بها (الاستثمار). بشكل عام، طريقة التمويل المناسبة تعتمد على طريقة و استراتيجية الاستثمار و الإنفاق. على سبيل المثال، عندما ترغب الأسرة في الإنفاق العادي في مجالات الحياة اليومية، فإن التمويل عبر الراتب قد يكون كافياً. في المقابل، إن رغبت الأسرة في مشروع كبير، مثل بناء منزل أو غيره، فإن الراتب و المدخرات من الراتب و غيرها قد لا تكفي. لذلك، ينبغي إيجاد تمويل آخر عن طريق الاقتراض، مع الحرص على أن يكون مبلغ القرض و الفائدة و طريقة و زمن السداد متناسب مع راتب و وضع الأسرة. ذات الشيء ينطبق على الشركات. يختلف التمويل المبدئي للشركات في سبيل أن تفتح و تزاول أعمالها عن التمويل المطلوب لسير أعمال الشركة. فعند الافتتاح، قد يتطلب الأمر الاقتراض أو بيع أسهم ملكية. أما لسير الأعمال التقليدية للشركة، فقد تكفي الأرباح الناتجة من التشغيل لسير الأعمال. أما في حال رغبت الشركة في التوسع مثلاً عبر افتتاح فرع أو خط إنتاج جديد أو غيره، فإن الأمر قد يتطلب تمويلاً أكبر عبر بيع أسهم جديدة مثلاً أو الاقتراض و غيره. و في كل الأحوال، يجب أن يكون التمويل مناسب لوضع الشركة وعملياتها و بيئتها. في الخلاصة، الإنفاق و الاستثمار يعتمد على التمويل، و الذي يكون على عدة أشكال كتأمين رأس المال أو الأصول أو غيرها، في سبيل أن يتم تشغيلها و الاستفادة منها بالشكل المطلوب لمضاعفة الربحية و التعزيز من أداء الشركة و إيفاء التزاماتها المالية و القانونية و الأخلاقية تجاه جميع أصحاب المصلحة من أصحاب التمويل (المستثمرين) و الملاك و المدراء و الموظفين و الحكومات و المجتمع عامة.

التمويل و الاستثمار: بيان الميزانية

أفضل تمثيل و تجسيد لمفهوم الإدارة المالية بجانِبَيْه: التمويل و الاستثمار هو بيان الميزانية، أو ما يُطلَق عليه: بالميزانية العمومية. هي أحد القوائم المالية للشركات، و التي يمكن تطبيقها حتى على الأفراد، توضح الوضع المالي للشركة من حيث الأصول (أي الإنفاق أو الاستثمار) و الالتزامات وحقوق الملكية (و هي جانب التمويل) في لحظة زمنية معينة، سواء بنهاية الشهر أو الربع (أي الثلاث أشهر) أو العام. لذلك، تُسَمَّى هذه القائمة في بعض الأحيان ببيان المركز المالي. إليكم أدناه مثالاً عن بيان المركز المالي، أو بيان الميزانية، لبنك التضامن في الجمهورية اليمنية، و هو شركة مساهمة يمنية. يوضح المثال كلاً من الأصول في بداية البيان (أي الإنفاق أو الاستثمار) و من ثم الالتزامات و حقوق الملكية (أي التمويل)، ضمن التقرير الختامي السنوي لعام 2018، و ذلك للسنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر من العام 2018

بيان الميزانية أو المركز المالي هو خير تمثيل لمفهوم الإدارة المالية ، حيث يوضح الأصول (أي الاستثمارات) و الالتزامات و حقوق الملكية (أي التمويل)، و هذا مثال للميزانية من بنك التضامن باليمن لنهاية العام 2018
بيان الميزانية أو المركز المالي لبنك التضامن (اليمن) عن نهاية السنة المالية 2018

الأسواق المالية

مفهوم الإدارة المالية المتمثل في التمويل (الحصول على المال) و الاستثمار (إنفاق و صرف الأموال) هو أساس إنشاء الأسواق المالية أو البورصات في العالم كله، و هو أنها تشكل ربط ما بين المستثمرين، الذين يملكون الفلوس و يريدوا يتصرفوا فيها بشكل سليم، يعني يستثمروها، و بين من يحتاجوا إلى الفلوس سواء شركات أو رجال أعمال او دول أو غيرها، يأخذوا الفلوس منهم مقابل إدارتها بالشكل السليم و تحقيق عائد و ربح على المستثمر. و بالتالي تعم الاستفادة من حصل على الفلوس (المستثمر) و من يريد الحصول على الفلوس (من يريدوا التمويل) في مشاريع و استثمارات تخدم المجتمع و الاقتصاد عامة، كما هو بالشكل أدناه

الأسواق المالية هي خير تمثيل لمفهوم الإدارة المالية من حيث التمويل و الاستثمار، حيث أنها تعمل حلقة وصل بين من يملكون الأموال (المستثمرون) و من يريدون الأموال (طالبي التمويل)، مما يعم بالفائدة على الجميع
التمويل و الاستثمار في مفهوم الأسواق المالية

كان هذا ما لدينا أصدقائي لهذا اليوم. شكراً جزيلاً على المتابعة و الدعم. لا تنسوا متابعتنا دائماً فإنتاجنا كل خميس. اللقاء العربي القادم بإذن الله نتطرَّق للموضوع الذي تم اقتراحه من بعض المتابعين، و سيكون اللقاء ضمن خدمة الفلوجز. بالتأكيد نرحب دائماً بملاحظاتكم و اقتراحاتكم و تواصلكم معنا على مدار الساعة عبر جميع المنصات الإلكترونية للقناة. الرجاء دعم القناة بقوة لتستمر في تقديم محتواها التنويري بأعلى جودة. اشتركوا بالقناة باليوتيوب و فعلوا جرس التنبيهات هناك و تفاعلوا  معنا و تابعونا و شاهدونا و انشروا القناة على أوسع نطاق شاملاً جميع منصات تواصلنا الإلكترونية.

ملاحظة مهمة: التحديث الأخير بتاريخ 14 يناير 2021

حسب التعديل و التحديث الأخير للقناة في لقاءنا بتاريخ الخميس 14 يناير 2021، تم تأجيل كتاب الإدارة المالية 2019 ليصبح الكتاب الأول ضمن برنامج العام الثالث للكتب. و هذا معناه الاكتفاء في برنامج العام الثاني للكتُب بكتاب مبادئ التسويق 2018 (الذي أنهيناه بذات التاريخ أعلاه) و إدارة الموارد البشرية 2020، و الذي سيكون بنظام إنتاجي كل أسبوعَيْن. و يستمر الأمر كذلك حتى إكمال كتاب الموارد البشرية و الوصول للذكرى السنوية الثانية للقناة بإذن الله، لنعود إلى جدول الإنتاج الطبيعي كل أسبوع.

1 thought on “الإدارة المالية

  1. Pingback: إدارة الموارد البشرية - الإدارة عن جدارة - Management with Merits

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *